证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2023-045
(资料图)
广州越秀资本控股集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
（一）期权简称：越资 JLC1
（二）期权代码：037356
（三）授予日：2023 年 5 月 24 日
（四）授予登记完成日：2023 年 6 月 7 日
（五）授予数量：4,888.34 万股
（六）授予人数：76 人
（七）行权价格：6.21 元/股
广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）根
据《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，已完成股票
期权激励计划（以下简称“本激励计划”或“本计划”）的授予登
记工作。公司现将相关情况公告如下：
一、本激励计划已履行的相关程序
审议通过《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关于制定股票期权激励计划相关管理办法的议案》《关于提请
股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议
案》等。公司独立董事就激励计划是否有利于公司的持续发展以
及是否存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形发
表独立意见。同日，公司召开第九届监事会第二十五次会议，审
议通过《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关
于制定股票期权激励计划相关管理办法的议案》《关于核查股票
期权激励计划人员名单的议案》。公司聘请的律师、独立财务顾
问均发表相关意见。
名单在公司内部张贴公示。截至公示期结束，公司监事会未收到
企业、个人针对公司本激励计划激励对象名单、资格等相关信息
存在异议的反馈；2023 年 5 月 11 日，公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn，下同）披露了《监事会关于公司股票期权
激励计划激励对象名单的公示情况说明及审核意见》。
励计划获得广州市国资委批复的公告》，广州市人民政府国有资
产监督管理委员会原则同意公司股票期权激励计划（草案）。
公司召开 2023 年第一次临时股东大会，
审议通过《关于<股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关于制定股票期权激励计划相关管理办法的议案》《关于提请
股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议
案》。公司实施本激励计划获得批准，董事会被授权确定股票期
权授予日、在符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股
票期权所必需的全部事宜。2023 年 5 月 16 日，公司在巨潮资讯
网披露了《关于股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买
卖公司股票情况的自查报告》。
及第九届监事会第二十九次会议，审议通过《关于调整股票期权
激励计划人员名单及授予份额的议案》《关于向股票期权激励计
划激励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事发表了明确同
意的独立意见，监事会发表了核查意见，认为股票期权的授予条
件已经成就，授予的激励对象的主体资格合法有效，确定的授予
日符合相关规定。
二、本激励计划授予登记完成情况
（一）期权简称：越资 JLC1
（二）期权代码：037356
（三）授予日：2023 年 5 月 24 日
（四）授予登记完成日：2023 年 6 月 7 日
（五）行权价格：6.21 元/股
（六）授予数量：4,888.34 万股
（七）授予人数：本次激励授予股票期权人员范围为符合条
件的公司董事、高级管理人员以及对公司整体业绩和持续发展有
直接影响的核心人才和管理骨干，合计 76 人，约占 2022 年末在
职员工总数的 6.33%。
（八）股票来源：公司向激励对象定向发行本公司 A 股普通
股股票。
（九）经登记的授予人员名单及分配比例：
授予股数 占本次授予总量的比
姓名 职务
（万股） 例
王恕慧 董事长 271.97 5.56%
杨晓民 副董事长、总经理 205.96 4.21%
陈同合 纪委书记 178.39 3.65%
职工代表董事、副总经理、
吴勇高 178.39 3.65%
财务总监、董事会秘书
李文卫 副总经理 162.10 3.32%
总部及下属公司其他管理人员、核心业务骨干
人员（71 人）
合计 4,888.34 100.00%
注：上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
（十）股票期权的有效期、等待期和行权安排情况
除非按本计划内相关规定提前终止，本计划的有效期自股票
期权授予日起至所有股票期权行权或注销完毕之日止，最长不超
过 60 个月。
等待期为股票期权授予之日至股票期权可行权日之间的时
间，本计划授予的股票期权等待期为自授予日起 24 个月、36 个
月、48 个月。
可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：
因推迟公告日期的，自原预约公告日前三十日起算；
响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
若达到本激励计划规定的行权条件，则各期期权可根据下述
行权期及时间安排分批生效，即激励对象可根据下述行权期及时
间安排行权。本激励计划授予的股票期权的行权期及各期行权时
间安排如下表所示：
行权安排 行权时间 可行权比例
自股票期权授予日起 24 个月后的首个交易日起至股
第一个行权期 1/3
票期权授予日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自股票期权授予日起 36 个月后的首个交易日起至股
第二个行权期 1/3
票期权授予日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
自股票期权授予日起 48 个月后的首个交易日起至股
第三个行权期 1/3
票期权授予日起 60 个月内的最后一个交易日当日止
激励对象必须在股票期权行权有效期内行权完毕。若达不到
行权条件，则当期股票期权不得行权。若符合行权条件，但未在
上述行权期全部行权的该部分股票期权将自动失效并由公司注
销。
（十一）股票期权行权的业绩考核要求
本计划对每个行权期内股票期权行权设置业绩条件，所有业
绩考核指标均达到当期设定的业绩考核目标方可行权，其中归母
扣非加权 ROE 需满足不低于“行业平均水平+1 个百分点”；营业
总收入增长率需满足不低于行业平均水平。本激励计划的行权考
核年度为 2023-2025 年三个会计年度，每个会计年度考核一次。
根据公司整体业绩规划，仅当四个业绩指标同时满足行权业
绩考核目标时，授予的股票期权方可按照事先确定的行权比例在
对应行权期内行权。
本计划各行权期公司层面行权业绩考核目标如下：
行权期 公司层面行权业绩考核目标
分点”；
第一个行权期
水平；
分点”；
第二个行权期
水平；
分点”；
第三个行权期
水平；
注：
技人员投入，计算包括合并范围内下属企业，为避免重复计算，剔除广州越秀金融科
技有限公司。
票期权激励计划的考核。
元金融”分类下全部符合条件的境内 A 股上市公司。
为了确保股票期权计划中业绩指标的同行业可比性，根据监
管机构的相关规定，本计划拟选取申银万国行业分类“非银金融-
多元金融”作为对标行业，该行业分类下全部符合条件的境内 A
股上市公司作为行业样本，确定行业平均业绩水平。
在本激励计划有效期内，若相关机构调整本公司行业分类或
调整同行业成分股的，公司各年考核时应当采用届时最近一次更
新的行业分类数据。
在本计划有效期内，若行业分类内企业主营业务发生重大变
化、出现偏离幅度过大的极值或异常值样本，董事会可以根据实
际情况予以剔除。以 2021 年为例，剔除的企业范围如下：
（1）ST 及*ST 的样本公司；
归母扣非加权 ROE 大于 30%或小于-30%的样本公司；
（2）
（3）营业总收入增长率（同比）大于 50%或小于-50%的样
本公司；
综上，以 2021 年为例，同行业分类包含企业名单如下：
序号 股票代码 公司名称 序号 股票代码 公司名称
根据公司绩效考核相关办法，股票期权的行权与激励对象各
行权期对应业绩考核年度的个人绩效考核结果挂钩，根据个人绩
效考核结果确定股票期权的行权比例，具体如下：
行权期对应业绩考核年度 该行权期个人可行权数量占当年可行权数量
个人绩效考核结果 的比例
合格/75 分及以上 100%
不合格/75 分以下 0%
件未成就的，对应的股票期权由公司注销，不得递延至下期行权。
三、本次实施的激励计划与公司前次经董事会审议情况一
致性的说明
根据 2023 年第一次临时股东大会的授权，公司于 2023 年 5
月 24 日召开第九届董事会第五十九次会议及第九届监事会第二
十九次会议，审议通过《关于调整股票期权激励计划人员名单及
授予份额的议案》。本次调整后，激励对象由 81 名调整为 76 名，
股票期权数量由 5,016.60 万股调整为 4,888.34 万股。本次授予的
激励对象及其所获授股票期权的数量、价格与公司第九届董事会
第五十九次会议审议通过内容一致。
四、本次授予对公司经营能力和财务状况的影响
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的
相关规定，公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型
对公司股票期权的单位权益公允价值进行评估。以 2023 年 5 月
进行评估，公司测算得出股票期权的单位权益公允价值为 1.63 元
/股。相关估值输入和结果如下表所示：
估值要素 要素取值 简要说明
选取深证综指与股票期权预期期限（4 年）等时段的历
历史波动率 21.0712%
史年化波动率
根据估值原理和国资委监管要求，若股票期权方案中对
预期红利收益率 0% 公司发生分红后，期权行权价格的调整原则进行了规
定，则在期权公允价值评估时不再考虑预期分红率
可获取的、最新的、中债网发布的与股票期权预期期限
无风险利率 2.3993%
相同的 4 年期中债国债到期收益率
预期期限=0.5×（加权预期行权期＋总有效期限）。
预期期限 4年
即：0.5×（1/3×2 年+1/3×3 年+1/3×4 年＋5 年）= 4 年
不低于下列价格较高者：（1）本激励计划草案公布前
行权价格 6.21 1 个交易日的公司股票交易均价；（2）本激励计划草
（人民币） 元/股 案公布前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交易日
的公司股票交易均价之一
标的股价（市场价
格，人民币）
估值结果
（人民币）
估值结果/行权价格
比例
公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并
最终确认本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划
的实施过程中按行权比例进行分期确认，本激励计划授予的股票
期权对各期会计成本的影响如下表所示：
时间 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 合计
摊销
比例
摊销
金额 1,918.22 2,877.33 1,992.00 959.11 221.33 7,967.99
（万元）
注：
上述对公司经营成果的影响，最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
五、本激励计划实施对公司业务的影响
公司实施本激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健全
公司激励机制，充分调动核心骨干的积极性、创造性，有效地将
股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，有利于公
司的持续发展。
特此公告。
广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会
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